0 
Вклады в иностранных банках ранее привлекали лишь обеспеченных россиян, которые хотели либо уклониться от уплаты налогов, либо защитить свои средства от экономических рисков, характерных для России. На сегодняшний день, учитывая определенную нестабильность в банковском секторе, оформление депозита в зарубежном банке может стать выгодным решением для любого человека, накопившего как минимум 40 - 50 тыс. евро.
Правовые аспекты: как избежать ошибок?
В России функционирует множество «дочек» крупных иностранных банковских групп. К ним относятся Райффайзенбанк, Ситибанк, ЮниКредит Банк, ОТП Банк и других финансовые учреждения. Многие россияне ошибочно полагают, что эти банки не относятся к российской юрисдикции: на самом деле это не так. Все они осуществляют свою деятельность в соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и подконтрольны российскому Центробанку. Кроме того, данный нормативный акт запрещает иностранным кредитным организациям открывать на территории РФ свои представительства или филиалы: то есть, если вы хотите внести вклад в иностранный банк, придется ехать за границу. Все финансовые учреждения, работающие на территории РФ, фактически являются российскими банками с иностранным участием, дочерними организациями зарубежных кредитных организаций.
Исходя из данного определения, вложение средств в отечественную «дочку» иностранного банка не обеспечит вам надлежащей защиты от «страновых» рисков. К примеру, если в России будет введен мораторий на выдачу депозитов, забрать свои средства вы не сможете. Это же касается и инфляции: вкладывая средства в рублях, вы должны понимать, что предлагаемый банком процент едва ли покрывает коэффициент обесценивания средств.
Именно поэтому целесообразно размещать средства за границей: таким образом можно минимизировать влияние «страновых» и курсовых рисков, обеспечив безопасность хранения ваших накоплений.
Согласно п.1 ст. 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», россияне имеют право открывать счета в иностранной валюте в зарубежных банках.
Срочные вклады или вклады до востребования можно размещать только с целью хранения средств или осуществления частных инвестиций. Закон запрещает оформлять депозиты или расчетные счета за границей для ведения предпринимательской деятельности. Нельзя будет поместить на этот счет и средства материнского капитала – сейчас прорабатывается возможность оформления депозитов на эти суммы, но только в отечественных банках.
Также в России действуют определенные ограничения касательно перечня лиц, которые могут открывать счета. К примеру, запрещено вкладывать средства в иностранные банки лицам, занимающим государственные должности, должности глав городских округов и муниципальных районов, должности членов Совета директоров Банка России, должности федеральной государственной службы, назначенных президентом, правительством или генеральным прокурором РФ. Полный перечень приведен в ФЗ № 79 «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ» от 07.05.2013 г.
Как оформить вклад в иностранном банке?
Чтобы оформить вклад в иностранном банке, россиянам нужно либо лично посетить финансовое учреждение и подписать все бумаги, либо обратиться к посредникам, которые занимаются заключением договоров с зарубежными кредитными организациями. Компании-посредники взимают за свои услуги достаточно высокую плату, достигающую порой 8-10 и более тысяч долларов. Есть и более мелкие фирмы, они берут за свои услуги 200-300 долларов, но предоставляют не такой объемный перечень услуг.
При работе с посредниками необходимо оформить карту с образцами подписей и заверить ее в консульстве или в головном офисе дочернего банка, работающего на территории России или сопредельных государств (Украины, Беларуси и т.д.).
При оформлении депозита необходимо учитывать некоторые нюансы:
- В некоторых банках (например, RaiffeisenZentralbank) отказывают в открытии счета «заочно»: необходимо пройти собеседование с представителем банка (сделать это можно и в России, обратившись в дочернюю кредитную организацию).
- Даже при обращении к посредникам вам необходимо быть готовыми пообщаться с финансистами по телефону.
- Многие западные банки требуют предоставить рекомендательные письма на имя вкладчика. Получить их можно в российских дочерних банках или в крупных банках, клиентом которых вы являетесь.
- Банки Великобритании считаются не менее надежными (в сравнении со швейцарскими), но для открытия счета в них потребуется предоставить объемный пакет документов. Банкиры могут попросить предоставить рекомендации от работодателя, справки об отсутствии судимости, об отсутствии задолженности перед банками и коммунальными предприятиями и т.д.
В некоторых случаях помочь с оформлением счета могут менеджеры дочерних банков, работающих на территории России. К примеру, такая практика есть в Райффайзенбанке: здесь вам помогут открыть депозит в RaiffeisenZentralbank (для этого нужно быть клиентом самого Райффайзенбанка и обратиться к менеджеру по работе с ВИП-клиентами).
Независимо от выбранного вами банка и способа оформления счета (лично или с помощью посредника) вкладчику необходимо будет предоставить следующие документы:
- Справку о доходах по форме банка, заверенную налоговой инспекцией.
- Копии паспортов вкладчика и его супруги (супруга), заверенные нотариально.
- Справку из ЖЭКа о составе семьи.
- Справку об отсутствии судимости.
- Квитанции об оплате коммунальных услуг по адресу прописки.
Налоговый учет
При оформлении вклада за границей россияне обязаны уведомлять об этом налоговую инспекцию (ст. 12, п.2 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»). Сделать это необходимо в течение одного месяца с момента открытия счета. Ежегодно в налоговую подается информация об остатках на счетах. Если не сделать этого своевременно, придется заплатить штраф 5000 руб.
С учетом того, что минимальные неснижаемые остатки на счетах в банках Англии, стран ЕС и США составляют не меньше 50 – 300 тыс. евро или долларов США, необходимость «обнародовать» такие суммы перед налоговой для некоторых россиян становится проблемой. Они предпочитают оформлять депозиты в офшорных и прибалтийских банках. Здесь вклады открывают даже на 100-200 евро (долларов) и контроль над ними не столь жесткий.
Правила пользования вкладом в иностранном банке
Пополнить счет можно как из-за границы, так и из России: достаточно знать реквизиты. Чтобы пополнять депозит из России, необходимо будет открыть расчетный счет в отечественном банке и с него осуществлять переводы. Стоимость комиссии за перевод может варьироваться в пределах 0,5 – 1,5% от суммы перевода.
При пополнении счета наличными непосредственно за рубежом нужно быть готовыми к предоставлению справок, подтверждающих легальность получения средств.
Стоит отметить, что при оформлении расчетного счета (вклада до востребования) банк может предложить установить к нему овердрафт: за границей это распространенная практика.
Управлять вкладом в иностранном банке можно при помощи платежной карты, интернет-банка (русскоязычного интерфейса, к сожалению, практически ни один из крупных банков не предлагает), факсимильной связи. Узнать о достоинствах и недостатках прочих видов вложений собственных средств вы можете в статье «Куда вложить деньги, чтобы заработать?»
